OFAC 2023年度回顾——第一期

对于美国制裁和美国财政部外国资产控制办公室（“OFAC”）而言，2023年又是创纪录的一年。最显著的是，为应对俄罗斯在乌克兰的战争，OFAC在其2022年制定的制裁行动和相关制裁“架构”基础上继续对俄罗斯实施其他重大制裁。2023年以发布新的与俄罗斯相关的二级制裁权限告终。该项权限将以各种方式支持俄罗斯军工基础的外国金融机构作为制裁目标。OFAC还根据其对委内瑞拉制裁计划规定了某些有限的制裁解除情况，主要包括与委内瑞拉能源行业相关的解除。

OFAC还根据诸多其他制裁计划采取了一些值得注意的行动，包括与伊朗、缅甸、反恐、禁毒和全球马格尼茨基制裁计划有关的行动，而且还发布了新的对苏丹制裁权限。OFAC还持续关注虚拟货币行业、减轻制裁对合法人道主义相关活动的影响，以及在多机构和多边基础上开展工作——尤其是对于其对俄罗斯制裁计划——以推进美国制裁目标的实现。

每年，我们都会对过去一年中最重要的美国制裁动态分期进行回顾。在本次年度回顾的第一期，我们概述了自2023年以来OFAC的主要活动，并介绍了制裁计划的最新进展。第二期将总结去年OFAC采取的执法行动及其主要经验教训。

一、2023年有关数据

执法行动

就采取制裁执法行动而言，2023年对OFAC来说又是忙碌、创纪录的一年。OFAC全年完成了17次公开执法行动，收取的货币罚款及和解款总额超过15亿美元，包括在11月与币安公司达成的近10亿美元的多机构和解。在2022年，OFAC进行了16次公开执法行动，收取了4270万美元罚款。虽然OFAC在2022年采取的执法行动水平与2023年类似，但OFAC在2023年收取的罚金总额比2022年的翻了36倍还多。2023年15亿美元的民事罚款是OFAC历史上单一日历年中收取的罚款总额最高的一年——甚至超过了十年前主要银行电汇代码消除(wire stripping)执法行动所实现的创纪录的年份。以下图表显示了按行动次数和罚款总值计算，OFAC在2023年的执法活动以及与过去十年年度总值的对比情况。

我们将在年度回顾的第二期对2023年公布的执法行动以及近期执法趋势做进一步讨论。

确定制裁目标行动

2023年，OFAC和美国国务院采取了2700多次确定制裁目标实施制裁的行动，包括指定制裁目标（即对个人或实体实施全面封锁制裁）和确定被冻结财产（如飞机、船只）。OFAC在2023年确定制裁目标活动的水平与2022年水平一致，反映了拜登政府在过去两年中为追究俄罗斯入侵乌克兰的责任所做的重大努力；在2023年进行的确定制裁目标的行动中，有一半以上是专门针对对俄罗斯制裁计划进行的。

对于俄罗斯以外地区，OFAC和国务院围绕其他制裁计划公布了1,100多项新的确定制裁目标的行动，这与前几年的行动数量一致。根据反恐制裁、对伊朗制裁和禁毒制裁计划开展的此类行动最为集中。2023年，OFAC还从黑名单中移除了270多个个人和实体。

其他行动

除了与执法和确定制裁目标相关的工作外，OFAC还在2023年发布了其他制裁权限，包括两项“指令”和九项新的及修订的“决定书”，扩大了其现有制裁计划的权限和禁令范围（主要集中在最近的对俄罗斯制裁计划上）。近年来，在制定和扩大制裁计划时，OFAC和美国政府越来越注重制定广泛的行政命令（“行政命令”），然后授权财政部长（通常经与其他机构间合作伙伴协商）发布指令和决定书，以扩大相关禁令的范围，使更多类别的主体或活动成为制裁目标。这种方法——已在当前涉及俄罗斯的危机中广泛应用——使OFAC能够更迅速地响应不断变化的政策和/或情况，将新的主体和活动类别确定为制裁目标。

OFAC还围绕其所有制裁计划发布了75项新的或修订的一般许可——其中大部分是针对对俄罗斯制裁计划的——以努力继续减轻制裁造成的任何意外后果，而且OFAC在这一年中还发布了117条新的及修订的常见问题解答和19 份指南文件。

二、2023年重大制裁动态

A. 俄罗斯

在整个2022年，通过发布可快速将对乌克兰战争做出贡献或帮助俄罗斯规避美国及其盟国制裁的主体和活动确定为制裁目标的大量新权限，美国政府实施了复杂的制裁“架构”。2023年，美国政府大量利用这些新权限，进行了数量同样很大的制裁目标指定和确定行动，同时继续确定根据既定制裁基础架构应被作为制裁目标的其他行业、服务和活动。

与俄罗斯有关的最引人注意的一个动态出现在年底，即2023年12月22日颁布的第14114号行政命令。该行政命令向OFAC提供了新的权限，允许其对曾进行涉及俄罗斯军工基础的重大交易的、曾为此类交易提供便利的或曾提供涉及俄罗斯军工基础的服务的外国金融机构实施制裁，哪怕此等交易或者服务是无意进行的。此项措施标志着美国政府首次根据最近的对俄制裁计划使用所谓的“二级制裁”权限，而且其内容广泛，旨在使OFAC在将被认定为支持俄罗斯军工基础的各种活动的从事者确定为制裁目标时，享有很大程度的自由裁量权。OFAC发布了供外国金融机构使用的指南，帮其确定根据新权限会存在风险的活动，并就如何降低这些风险提出了建议。另外，第14114号行政命令还扩大了第14068号行政命令中与进口相关的禁令，将已被纳入或实质上已转化为俄罗斯境外另一种产品的某些俄罗斯联邦原产产品作为制裁目标。关于2023年12月22日行动的更多信息，请参阅我们之前关于此主题发布的法律快讯。

与2022年相比，2023年与俄罗斯相关的确定制裁目标行动的总数略有下降，但美国政府在去年进行的与俄罗斯相关的确定制裁目标行动基本保持了原有步伐。确定制裁目标行动重点关注的是俄罗斯军工基础的资助者或其他赋能者，以及俄罗斯其他规避美国制裁和出口管制行为（如规避与限价政策有关的行为）的帮助者。一些值得注意的行动包括：美国国务院在9月指定了扩大俄罗斯能源生产和未来出口能力涉及的37个实体；OFAC在5月#指定了300多个被视为与俄罗斯军工供应链串通并对俄罗斯未来能源收入至关重要的个人和实体。OFAC还指定了另外几家俄罗斯金融机构，包括莫斯科信贷银行股份公司（Credit Bank of Moscow PJSC）、圣彼得堡银行股份公司（Bank Saint-Petersburg PJSC）和俄罗斯地区发展银行股份公司（Joint Stock Company Russian Regional Development Bank）。

OFAC还根据第14024号行政命令将俄罗斯联邦经济中的其他一些行业确定为制裁目标，包括金属和矿业、建筑、工程、建设、制造和运输行业。根据新的决定，OFAC现在可将被认定在这些行业经营的主体确定为封锁制裁的目标。

OFAC继续推进2022年4月6日第14071号行政命令规定的，对作为制裁目标的服务的禁令。根据这项权限，美国主体不得直接或间接向俄罗斯联邦境内的主体提供OFAC确定的任何类别的服务。OFAC发布了一份决定书，在2022年确定为制裁目标的众多服务类别清单的基础上，额外将建筑和工程服务确定为这些禁令的适用对象。

2023年2月，OFAC发布了一份决定书，将与海上运输俄罗斯联邦原产石油产品有关的某些服务确定为制裁目标，还发布了一份相关的决定书，确定了俄罗斯联邦原产石油产品的限价，这两份决定书都是为了推进美国和联盟伙伴国通过的限价政策。OFAC还发布了若干与限价政策有关的指南文件和警示报告，其中许多是与“限价联盟”（一个国际联盟，包括已同意禁止进口俄罗斯联邦原产原油和石油产品的七国集团、欧盟和澳大利亚）协同发布的，如2023年2月和12#月对“俄罗斯联邦原产原油和石油产品限价政策实施指南”进行的更新，包括加强海运服务提供商的证明和记录保存流程；10月发布的一份限价联盟警示报告，其中强调了针对海上石油贸易近期动态的最佳做法；以及4月发布的警告，其中确认了某种规避执行限价政策的行为。OFAC还公布了其首批以违反限价为由指定的制裁目标。

5月，OFAC修订了与俄罗斯相关的第4号指令（该指令禁止进行涉及俄罗斯中央银行、俄罗斯国家财富基金和俄罗斯财政部（“第4号指令实体”）的交易），对拥有或控制第4号指令实体享有权益的任何财产的美国主体增加了一项新的报告要求。现在要求每年6月30日前提交该等报告。

最后，在这一年中，OFAC发布了多项新的及经修订的一般许可，以减轻与其制裁行动有关的意外后果，并且发布了一些新的及经修订的常见问题解答，就与俄罗斯有关的制裁向公众提供指南。例如，OFAC更新了与其“新投资”禁令有关的某些常见问题解答，并在第1118条常见问题解答中就与俄罗斯企业剥离有关的俄罗斯的所谓“退出税”以及对特定许可的相关需求提供了指南。

我们预计，在2024年，俄罗斯仍将是美国政府工作的重中之重，包括针对俄罗斯军工基础、规避价格上限政策以及以其他方式帮助俄罗斯逃避或规避制裁者开展的工作。仅在2024年前两个月，OFAC和美国国务院已经发布了近10项与俄罗斯有关的行动（包括在2024年2月23日采取的多项行动），指定了数百个个人和实体为制裁目标，并将众多船只确定为冻结财产，以纪念俄罗斯入侵乌克兰两周年和阿列克谢·纳瓦尔尼之死（见《在俄罗斯进一步入侵乌克兰两周年及阿列克谢·纳瓦尔尼刚去世之际，美国财政部制裁俄罗斯及全球数百目标》以及《美国财政部制裁俄罗斯最大的国有航运公司Sovcomflot》等新闻稿）。

B. 委内瑞拉

经过美国政府与马杜罗政权代表谈判，美国与委内瑞拉的关系在2023年下半年出现了短暂缓和迹象。为换取马杜罗政权的新承诺——包括在10月份马杜罗政权与委内瑞拉反对派统一纲领党签署选举路线图，以及承诺释放被非法拘留的美国公民——美国发布了若干有时间限制的一般许可，有效地缓解了一些与委内瑞拉石油、天然气和黄金行业，以及某些委内瑞拉政府证券二级市场交易相关的有限制裁。

更具体而言，OFAC在10月份为实施此次有限制裁解除发布了以下一般许可：

• 委内瑞拉第43号一般许可，系准许与委内瑞拉国有黄金开采公司Minerven进行交易的一般许可。此外，OFAC还在独立指南文件中发布了第5号常见问题解答，澄清其无意仅因某主体在委内瑞拉黄金行业运营就将之作为制裁目标，但前提是马杜罗政权继续采取积极措施，在委内瑞拉进行自由公正的选举。 
• 委内瑞拉第44号一般许可，系一项为期六个月的广泛的一般许可。其准许进行与委内瑞拉石油和天然气行业业务经营有关的交易，包括与委内瑞拉石油公司（PdVSA）进行交易，但须遵守某些条件和限制。
• 委内瑞拉第3I号一般许可，该许可修订了第3号一般许可，准许美国主体在二级市场购买某些上市的委内瑞拉主权债券（删除之前一般许可中禁止美国主体购买或投资（或协助购买或投资）所涉债券的表述）。
• 委内瑞拉第9H号许可，该许可修订了第9号一般许可，准许美国主体在二级市场上购买2017年8月25日之前发行的某些“委内瑞拉石油公司证券”（删除之前一般许可中禁止美国主体购买或投资（或协助购买或投资）此等委内瑞拉石油公司证券的表述）。

然而，在这些变化之后不久，在2024年1月29日，OFAC发布了第43A号一般许可，准许在2024年2月13日之前逐步结束涉及Minerven的交易，从而废除了第43号一般许可。2024年2月2日，OFAC修订了其将在黄金行业经营的主体作为制裁目标的指南，指出其旨在将制裁目标集中在那些在黄金行业以腐败方式经营的主体，而不是那些在该行业合法经营的主体。美国国务院证实，废除第43号一般许可是为了回应马杜罗政权违背其10月份承诺的行为，包括禁止一名反对派候选人参加即将举行的总统选举。 

在 2024年2月2日发布的进一步修订指南中，OFAC表示，“只有马杜罗的代表履行承诺，并继续采取具体措施，争取在2024年底前举行民主选举，美国政府才打算续延第44号一般许可”。鉴于OFAC曾多次公开表示，如果在 2024 年4月18日之前没有取得进一步进展，其就打算不再续延第44号一般许可，因此看来美国政府很可能会拒绝在 4 月份续延该一般许可（无论是否为可能在从事该一般许可准许的活动者提供短暂逐步结束期），或者在美国政府继续评估马杜罗政权在履行2023年10月所做承诺方面取得的进展期间，该一般许可可能只会被续延相对较短的一段时间。

除上述有限的制裁解除外，OFAC在2023年还发布了一些新的与委内瑞拉有关的一般许可，并修订了某些与委内瑞拉有关的一般许可。例如有关一般许可准许的内容包括：准许向委内瑞拉出口液化石油气（第40B号一般许可）；准许进行对某些所涉实体在委内瑞拉有限维持基本业务或逐步结束在委内瑞拉的业务经营所必需的，涉及委内瑞拉石油公司的某些交易（第8L号一般许可和第8M号一般许可）；以及准许将来进行与委内瑞拉石油公司2020年利率为8.5%的债券有关的某些交易（即准许从将来某时间点起，已逾期的委内瑞拉石油公司2020年利率为8.5%的债券的持有人可以收取该贷款的抵押品（委内瑞拉石油公司的美国子公司暨CITGO Holding, Inc.的母公司PDV Holding, Inc.的权益），目前在第5号一般许可的准许内容仍被中止期间，这是不允许的）（ 第5J号一般许可、第5K号一般许可、第5L号一般许可和第5M号一般许可）。值得注意的是，OFAC在2023年没有根据对委内瑞拉制裁计划指定任何主体为制裁目标，而且在这一年中，其从OFAC的《特别指定国民和被封锁主体名单》（“SDN名单”）中去除了一些根据对委内瑞拉制裁计划指定的主体。

C. 伊朗

OFAC在2023年进一步扩大了对伊朗的制裁，美伊重新签订核协议的前景黯淡。这些行动主要针对的是伊朗支持恶意行为人和代理人团体以及逃避制裁等行为。OFAC继续指定参与伊朗无人机（即伊朗向俄罗斯提供并用于向乌克兰发动攻击的无人机）生产的个人和实体，以及支持该行业的采购网络为制裁目标。6月，美国商务部、司法部、国务院和财政部就伊朗无人机相关活动发布了一份联合警示报告，说明了无人机生产所需的关键物品，以及伊朗用于采购所需部件的各种方法。10月，上述机构又就伊朗弹道导弹采购活动发布了另一份联合警示报告。

12月，鉴于红海航运遭到袭击，OFAC将对协助向也门胡塞武装提供财政援助负有责任的伊朗个人和实体指定为制裁目标。此外，在去年秋天哈马斯对以色列发动致命袭击后，OFAC同样根据其反恐权限，以支持哈马斯和巴勒斯坦伊斯兰圣战组织为由，制裁了伊朗伊斯兰革命卫队圣城旅的成员。

尽管OFAC全年采取了多次与伊朗有关的制裁行动，但也采取了一些支持伊朗人民的行动。2023年1月，OFAC发布了一条新的常见问题解答，并修订了一些现有的常见问题解答，进一步明确了对伊朗的第D-2号一般许可的范围。该许可于2022年9月发布，涉及提供对伊朗境内通信必备的互联网服务、软件和硬件。此外，OFAC于9月宣布在卡塔尔建立人道主义通道，以便于向伊朗人民提供人道主义援助。虽然美国政府并未公开表示撤回对该人道主义通道的支持，但伊朗与哈马斯袭击以色列事件的关系使该人道主义通道可能没有最初预期的那么有活力。

D. 中国

台湾问题仍然是中美两国紧张局势和潜在冲突挥之不去的根源，最近赖清德当选台湾地区新领导人也不太可能使局势降温。美国《2024财政年度国防授权法案》中有许多条款用于处理美国政府在一系列问题上对中国的各种关切，这证明了美国国会对中国的持续关注。例如，该法案要求制定报告，内容包括分析中国对台湾采取的任何胁迫行动将造成的全球影响，并列出在中国试图做出任何武力统一台湾的行动之前或之后拟针对中国部署的经济政策选项，包括可能实施的制裁和供应链限制。

虽然美国政府在2023年针对中国有关人员采取的制裁行动较为温和，但美国政府目前仍在继续利用其他对华工具（如出口管制和入境投资/对外投资领域），而且美国国会两党对中国的关注度仍然很高。拜登政府仍将中国作为重点关注对象，同时要求其在制裁领域对中国采取更多行动的压力可能会越来越大，尤其是在美国总统大选临近之际，以及/或为应对台湾紧张局势升级，或为应对中国向俄罗斯在乌克兰战争或其他已知恶意活动提供更多支持的行为。

E. 缅甸

OFAC继续将在2021年2月军事政变中掌权的缅甸军事政权作为制裁目标。3月，OFAC发布警报，说明了与向缅甸军方提供航空燃料有关的制裁风险，并指定与缅甸军方有关的数家航空燃料供应商和主体为制裁目标。8月，OFAC根据第14014号行政命令发布了一份决定书，明确规定可将在缅甸经济航空燃料领域经营的主体作为制裁目标。与此同时，OFAC将缅甸更多航空燃料供应商指定为制裁目标。

10月下旬，OFAC根据第14014号行政命令发布了第1号指令，该指令禁止美国主体直接或间接向缅甸石油天然气企业[ZY1] (“MOGE”)或为该企业或其财产或财产权益的利益提供、出口或再出口任何金融服务。此次行动并未封锁MOGE，因此仍允许进行第1号指令并未说明的涉及该企业的所有其他活动。

F. 反恐

2023年，OFAC根据其反恐制裁权限采取了大量行动。特别是在10月7日哈马斯对以色列实施恐怖袭击后，OFAC针对自1997年以来就被指定为外国恐怖组织的哈马斯的成员及其金融协助者实施了制裁。10月至12月期间，通过数轮追加制裁，OFAC对哈马斯的领导人、代表和经营者，以及哈马斯投资组合中的资产和通过哈马斯关联公司逃避制裁提供便利的个人实施了制裁。

G. 虚拟货币

OFAC仍注重打击通过使用虚拟货币促成的恶意活动。OFAC在2022年做出决定，将被朝鲜黑客用于洗白非法所得的虚拟货币混币器Tornado Cash指定为制裁目标。2023年8月，德克萨斯一家地方法院维持了OFAC的上述决定。此后不久，OFAC将被美国司法部指控存在洗钱和违反制裁行为的Tornado Cash联合创始人罗曼·塞梅诺夫（Roman Semenov）指定为制裁目标。11月，OFAC还将也曾被朝鲜用于从事洗钱活动的另一虚拟货币混合机构Sinbad.io指定为制裁目标。

虽然OFAC在质疑其对去中心化金融实体制裁权限的Tornado Cash诉讼中胜诉，在11月，美国财政部副部长沃利·阿德耶莫（Wally Adeyemo）在2023年区块链协会政策峰会上的发言稿中指出，美国财政部已向国会提供了一份所期望的立法改革清单，改革的目的是使OFAC能够更好地跟踪数字资产生态系统中的行为人。有关建议包括提议设立专门针对虚拟货币行业的二级制裁制度，更新某些非法融资权限和定义，以更好地说明与虚拟货币有关的现有风险和新兴风险。

随着OFAC和整个财政部投入越来越多的资源来应对与虚拟货币有关的独特非法金融风险及制裁逃避风险和挑战，我们预计OFAC将继续关注虚拟货币行业，特别是在其执法和确定制裁目标工作方面。

H. 网络

OFAC在2023年进行了数次值得注意的网络相关制裁目标指定。在2月和9月，OFAC制裁了以美国关键基础设施为攻击目标的俄罗斯Trickbot网络犯罪集团的成员。4月，OFAC将助长设备凭证及相关敏感信息盗窃和出售行为的非法市场Genesis Market指定为制裁目标。5月，OFAC制裁了针对美国执法机构、企业和关键基础设施进行网络攻击的多个勒索软件变种的开发者，并于12月将与某高级持续性威胁团体有关的两名个人指定 为制裁目标。该团体以鱼叉式网络钓鱼攻击而臭名远扬，且已知是由俄罗斯联邦安全局资助的。

I. 禁毒/非法药物贸易

2023年，OFAC主要按照其经由第14059号行政命令更新的非法药物制裁权限，根据其禁毒计划开展了大量打击活动。根据该计划，OFAC在一年内公布了19项完全不同的制裁目标指定行动，主要制裁重点为墨西哥和中国境内被认定促成非法芬太尼贸易和美国阿片类药物危机的经营者。

J. 苏丹

为进一步应对2021年苏丹军事政变，拜登总统于5月发布了第14098号行政命令，设置了与苏丹军方夺权有关的新制裁权限。OFAC于6月公布了第一批根据新权限指定的制裁目标，并于9月和12月采取了追加行动。在6月份指定制裁目标的同时，OFAC根据其主动批准某些人道主义相关交易的现行做法，发布了若干一般许可，包括与某些国际组织的公务有关的一般许可（第1号一般许可），与支持非政府组织活动的交易有关的一般许可（第2号一般许可），以及与在苏丹境内提供农产品、药品和医疗器械以及提取、处理、运输、销售或分配水有关的一般许可（第3号一般许可）。

K. 国际人权日及其他与腐败和侵犯人权相关的行动

12月，OFAC和美国国务院延续其每年为纪念人权日（去年也是《世界人权宣言》通过75周年）实施制裁的传统，将被认定参与或以其他方式与他人共谋侵犯人权的阿富汗、中非共和国、中国、刚果民主共和国、海地、伊朗、利比里亚、南苏丹和乌干达官员指定为制裁目标。自2022年以来，OFAC已以侵犯人权为由，在全球范围内指定了150个主体为制裁目标。

在整个2023年，OFAC还采取了其他几项值得注意的，与侵犯人权和腐败有关的行动，包括在1月指定巴拉圭前总统和时任副总统为制裁目标，2月指定5名现任或前任保加利亚政府官员为制裁目标，4月指定海地众议院前议长为制裁目标，4月指定3名尼加拉瓜司法官员为制裁目标，12月指定2名阿富汗前政府官员和44个相关实体为制裁目标。

L. 劫持人质和非法拘禁

4月，OFAC和美国国务院公布了首批根据拜登总统于2022年7月发布的第14078 号行政命令规定的权限指定的制裁目标，以打击国外非法拘禁及劫持美国国民等人员的行为。被指定者包括俄罗斯联邦安全局（过去曾根据许多其他权限被指定为制裁目标）和伊朗伊斯兰革命卫队情报组织，以及该组织的几名高级官员。

9月，美国国务院指定伊朗情报安全部（过去曾根据许多其他权限被指定为制裁目标），OFAC指定伊朗前总统马哈茂德·艾哈迈迪-内贾德（Mahmoud Ahmadinejad）为制裁目标，理由是他们曾在2007年美国公民罗伯特·列文森（Robert Levinson）被捕事件中发挥作用。7月，OFAC为实施第14078号行政命令公布了《人质和非法拘禁制裁条例》。

M. 人道主义许可

2023年，OFAC继续发布与人道主义交易有关的许可和指南，以努力确保人道主义商品和服务的合法提供能够持续，即使是在受到全面制裁的法域，以及由被封锁政权或政党掌权并可能有人道主义交易接触点的辖区。2月，OFAC发布了关于提供人道主义援助的补充指南，对2014年发布的关于同一主题的指南文件进行了扩展，并强调了OFAC于2022年12月新发布的涉及多个制裁方案的人道主义相关一般许可。

此外，OFAC延长了根据对伊朗、叙利亚和委内瑞拉的制裁计划制定的新冠肺炎疫情（COVID-19）相关一般许可，并发布了一份新的情况说明书，就这些COVID-19相关一般许可提供了进一步指南。OFAC还根据对叙利亚制裁计划发布了新的第23号一般许可，批准了与地震救援有关的某些交易，同时发布了关于地震相关交易的有关指南文件。8月，OFAC更新了该指南文件，以更广泛地关注向叙利亚提供人道主义援助事宜。 

6月，OFAC和英国财政部金融制裁实施办公室(“OFSI”)发布了关于提供涉俄人道主义援助的联合情况说明书，以强调根据两个法域的对俄制裁计划可以利用的有关许可、例外情况和指南。该情况说明书进一步强调了美国与其盟国在涉俄问题上持续不断的高水平协作。

最后，11月，OFAC发布了《向巴勒斯坦人民提供人道主义援助指南》，以回应非政府组织和公众提出的问题，即如何在依然遵守OFAC对哈马斯和该地区其他被制裁主体的制裁的同时，向巴勒斯坦人民提供支持。

N. 关于自愿主动披露可能的违规行为的三部门联合合规提示

7月，OFAC、美国商务部和司法部发布了一份三部门联合合规提示，介绍了适用于美国制裁、出口管制及其他国家安全法律的自愿主动披露政策，包括上述机构最近对自愿主动披露政策的更新内容。提供的指南包括OFAC重申，对明显违规行为的披露如果不是主动做出的，将不被视为自愿主动披露，包括在回复OFAC传票或其他询问时进行的披露，未经高级管理层授权进行的披露，或作为向OFAC提交的许可申请的一部分进行的披露。OFAC还表示，其将根据具体情况分别确定对其他机构进行的自愿主动披露是否可算作OFAC规定的自愿主动披露。 

对于可能违反制裁法律的违法犯罪行为，美国司法部宣布，如果公司自愿向司法部主动披露可能存在的违法犯罪行为，充分配合，并及时、适当地纠正违法行为，在不存在从重处罚情节的情况下，司法部将做出支持达成不起诉协议且不支付罚款的推定。最后，该指南还强调了金融犯罪执法网络局(“FinCEN”)制定的举报计划。该计划旨在鼓励个人除违反美国《银行保密法》的行为外，还向美国政府提供违反制裁法律行为的线索。

O. 其他多机构及多边合规提示和警示报告

OFAC继续与其他机构合作发布关于当前制裁问题的指南和警示报告，以帮助私营部门了解并遵守美国制裁措施。除了上文分别针对特定主题的章节提到的多机构警示报告和警告外，OFAC在2023年发布的其他多机构提示和警示报告还包括：美国商务部、司法部和财政部在3月发布的，关于利用第三方中介逃避对俄制裁和出口管制措施的三部门联合合规提示；美国国务院、财政部、商务部、国土安全部、劳工部和美国国际开发署于6月发布的关于非洲黄金业的警示报告；以及美国商务部、国务院、司法部、财政部和国土安全部于12月发布的，关于航运和运输业“了解货物”最佳实践的五部门联合合规提示。

2023年，美国政府还继续与盟国和其他伙伴国密切合作，特别是在管理及执行各法域的对俄制裁计划方面。这种持续的密切协作导致发布了多份联合指南文件和警示报告，如上文提到的价格上限指南和人道主义指南，以及由多边的俄罗斯精英、代理人与寡头工作组于3月联合发布的《关于对俄制裁逃避行为的全球警示报告》。 

三、 结论

在制裁领域，2023年又是一个重要年份。美富国家安全业务组非常乐意与您更详尽地探讨在本法律快讯中提出的任何问题，并将继续为我们的读者即时分享2024年的主要制裁动态。